“十二五”期间,我国将健全覆盖城乡居民的社会保障体系,加快完善社会保险制度,发展企业年金和职业年金。保险公司要在众多的企业年金经营主体中赢得竞争优势,需要理清思路、发挥长处。
酝酿多年的我国个人递延型养老保险试点将逐步推开。我国在完善养老保障体系、积极推行多层次养老保障制度方面即将走出重要的一步。
养老制度的不断完善,顺应了老龄化发展的新趋势。人口老龄化对养老保险和医疗保险基金的支出影响巨大,加之我国人口预期寿命的不断增长,社会保险基金收支缺口逐步扩大。所以,迫切需要完善养老保障制度。
养老是世界性的难题,世界各国也越来越重视社会养老保障体系的改革和完善。完善养老保障制度可以借鉴国际经验。企业年金是目前国际上养老保障体系完善的主要方面,很多西方国家实施强制性企业年金制度,其覆盖率几乎达到100%。
日前,《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》正式发布。根据纲要,“十二五”期间,我国将健全覆盖城乡居民的社会保障体系,加快完善社会保险制度,同时,发挥商业保险的补充作用。未来5年,我国将实现新型农村社会养老保险制度全覆盖,发展企业年金和职业年金。因此,发展企业年金是我国健全养老保障体系的重要方向。
按照我国《企业年金试行办法》的规定,银行、保险公司、基金管理公司、信托公司、证券公司等金融机构都可以参与企业年金市场经营。国际上,商业保险在发展企业年金养老保险制度中,起到了主要作用。例如,在美国企业年金市场,商业保险份额占据了40%的比例;在澳大利亚养老金市场,商业保险份额占到30%。我国保险公司要在众多符合条件的企业年金经营主体中赢得竞争优势,需要理清思路、理顺需求、发挥长处。
着重提供契约型养老年金
降低企业年金设立的成本
目前,我国设立企业年金的企业,大多是一些大型行业,如铁路、有色金属、煤炭、电信、石油、民航、汽车制造、飞机制造、钢铁等。因为设立企业年金往往需要指定账户管理人、投资管理人和托管人等,这对于要设立企业年金的企业,特别是总量不大的中小企业来说,成本较高。
而由保险公司提供的保险合同模式的养老年金,由企业(或组织)及其职工定期向保险公司缴费或由企业(或组织)直接为员工购买保险公司的养老产品,既可以保证年金资金的安全,也能很好地承担年金的设计、销售和精算等工作,可以很大程度地降低各项费用。各类企业,特别是中小企业,设立企业年金的门槛随之放低,有利于企业年金在中国的推广,改变目前主要由大型企业或者垄断性行业设立企业年金的局面,真正实现提高我国居民养老保障的目的。
着力开发多种养老保障产品
丰富企业年金选择的对象
个人递延型养老保险试点方案的逐步推开,对保险人来说,将是非常好的机会。相比以前,更多的金额将被允许在税前收入中列支出来,缴纳到企业年金中,这无疑会激励企业为员工设立企业年金,也将鼓励员工参加企业年金计划的积极性。
面对即将出现的企业年金需求的增加,保险人应该抓住机遇,着力开发更多的保障对象、保障内容、保障形式丰富多彩、灵活多变的养老产品,在现有的定额保险、有保底收益年金、投资连结类保险以及储蓄型寿险产品等传统产品的基础上,进一步开发出既有保底收益又能体现投资收益、有助提高年金参加人养老生活质量的变额年金;为家庭成员提供保障的家庭联合生存年金、最后生存年金等;为农村城镇化后产生的养老需求提供的养老保险产品,以及适应人力资源流动状况、可以跟随年金参加人转移的年金产品等,以满足不同人群的养老需求。
注重发挥保险公司营销优势
积极推广企业年金的设立
企业年金在我国实行的时间较短,相应配套政策尚未健全,加之人们对企业年金作用的认识还不够深入,所以,企业年金在推行的几年里普及率并不令人满意。个人递延型养老保险方案试点及其全面推开,年金的政策层面将得到很大程度上的完善。因此,在政策利好的情况下,企业年金的推广更应在宣传营销方面下工夫。
在有资格参与企业年金的金融机构中,保险公司拥有的营销队伍最大,这一强有力的优势是保险业独有的。销售能力是衡量金融机构发展企业年金业务竞争力的重要指标,它直接影响到资产管理的规模。从智利、巴西等国家发展企业年金的经验看,销售费用在养老金管理开支中占的比例很高,节约销售费用就可节约企业年金的管理费用,而管理费用高低是企业年金竞争的主要方面。保险人应该充分利用和发挥营销方面独特的长处。国内保险业目前已形成多层次的包括个人代理、公司直销和团体销售的营销网络;在此基础上,保险公司应进一步培育其营销团队和营销能力,以求满足不同地区、不同企业对年金业务的不同要求,从而持续提高保险公司企业年金业务的竞争力。
强化资产负债匹配和投资盈利能力
有效化解企业年金长期风险
设立企业年金的目的,是用于受益人的养老,所以,企业年金产品管理期长,一般都有二三十年的投资期,只有科学配比养老基金的资产与负债,才能有效规避资产风险,保证资金的流动性和给付能力。保险人已经具备了相当的合理匹配资产负债以获得投资盈利的能力。寿险产品大都是在二三十年后,受益人才开始领取保险金,所以,也培养了保险公司对资产与负债匹配管理的能力。
商业人寿保险公司的“审慎”投资原则与企业年金管理的“谨慎人”原则相符。保险契约型养老金产品得到更全面和专业的管理和监督,对年金基金所有人的利益更有保障。所以,由商业保险公司管理企业年金在基金的保值、增值和资金风险控制方面,有着自身固有的优势。
目前,我国寿险公司大都设立了独立的资金运作部门或资产管理公司,在经营投资类团体年金产品方面,也积累了相关投资经验。在进一步强化资产管理和盈利能力后,保险公司将能更好地扮演年金“投资人”的角色,保证年金基金的安全性、流动性和增值性,保障年金计划参加者的利益。
培育保险公司各项资源
全方位参与企业年金管理
企业年金运作的核心环节包括:年金的设计与销售、年金账户管理、年金投资运营以及年金支付等,在这些环节中,存在受托人、账户管理人、托管人、投资管理人、中介服务机构等各个参与主体,保险公司在各个环节都可以参与。
商业保险公司可通过出资成立养老金管理公司,成为企业年金的受托人,经营管理企业年金资产。保险人可以担任账户管理人,为企业年金提供信息记录、政策咨询和账户查询服务等;通过成立资产管理公司,保险公司可以成为投资管理人;保险公司拥有特有的精算技术优势,可以开发出科学合理的年金产品,成为企业年金的设计者;保险公司还可以提供帮助企业和个人记录养老资产组合的变动等中介服务,成为中介服务提供者。
目前,我国很多保险公司已经成立了养老金管理公司或者资产管理公司,在企业年金业务方面也已开发出100多种产品,积累和奠定了进一步开发和经营高技术含量和高附加值的企业年金产品的经验和良好基础。保险公司除了进一步在投资人、托管人方面培育力量,也可以在中介服务方面下工夫,在企业年金的各个方面都获得发展的机遇和成果。